瑞士的養(yǎng)老保險(xiǎn)基于三個(gè)“保險(xiǎn)支柱”體系。這個(gè)系統(tǒng)起初經(jīng)常顯得相當(dāng)混亂。本部分概述了如何優(yōu)化養(yǎng)老金計(jì)劃的三大支柱和一些提示。
養(yǎng)老保險(xiǎn)
對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和福利待遇的貢獻(xiàn)可以包括以下部分或全部支柱：
國(guó)家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度（AVS，第一支柱）
職業(yè)福利計(jì)劃（PP，第二支柱）
個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)（第三支柱）。
（1）第一支柱：國(guó)家基本保險(xiǎn)制度
基本的國(guó)家養(yǎng)老和遺屬保險(xiǎn)計(jì)劃（ AHV - Alters- und Hinterlassenenversicherung）是所有雇員，自雇和20歲以上失業(yè)者的義務(wù)。
對(duì)基本計(jì)劃的貢獻(xiàn)在雇主和雇員之間平分，直接從你的工資中扣除。在撰寫(xiě)本文時(shí)，基本計(jì)劃的總繳款為員工總工資的10.1％。
65歲以上的婦女和63歲以上的婦女（從2005年起有64人）有權(quán)獲得AVS養(yǎng)恤金，如果他們?yōu)樵撚?jì)劃提供了至少一年的捐助。
2004年，養(yǎng)老金為1,055-2,110瑞士法郎/月。一對(duì)已婚夫婦的養(yǎng)老金總額不得超過(guò)3,165瑞士法郎。
養(yǎng)老金是根據(jù)相對(duì)平均收入和該人所貢獻(xiàn)的年數(shù)來(lái)計(jì)算的。收入由總收入加上獎(jiǎng)金和照顧孩子的獎(jiǎng)金組成。如果您在整個(gè)計(jì)劃期內(nèi)沒(méi)有繳納全額養(yǎng)老金，可能會(huì)提取一定比例的全額養(yǎng)老金。
夫妻雙方在婚姻生活中獲得的收入是分開(kāi)的，50％記入每一位配偶。非在家工作的配偶所作的貢獻(xiàn)轉(zhuǎn)化為收入。
如果所涉人員已經(jīng)繳納了全部時(shí)間，即已經(jīng)支付了與同年出生的人數(shù)相同的年數(shù)，則全額退休金將被支付。
提前退休
根據(jù)情況，可能會(huì)在到達(dá)正式退休年齡之前領(lǐng)取養(yǎng)老金。退休金每年提前支付的退休金將減少3.4％至6.8％。養(yǎng)老金也可以在退休年齡之后的1到5年內(nèi)提取，然后提取養(yǎng)老金，金額每年增加5.2％到31.5％。
在某些情況下，個(gè)人也可能有權(quán)獲得補(bǔ)充福利。這些是根據(jù)需要支付的，取決于個(gè)人和經(jīng)濟(jì)情況。
在瑞士工作的外國(guó)人
瑞士與包括所有西歐國(guó)家在內(nèi)的20多個(gè)國(guó)家簽有雙邊養(yǎng)老金協(xié)議。如果您來(lái)自其中一個(gè)國(guó)家，您將獲得瑞士養(yǎng)老金，無(wú)論您居住在哪里。在這種情況下，您的退休金權(quán)利在離開(kāi)瑞士后不能轉(zhuǎn)移到另一個(gè)養(yǎng)老金體系，并且不能退還。
如果您來(lái)自一個(gè)沒(méi)有任何雙邊協(xié)議的國(guó)家，您在離開(kāi)瑞士時(shí)將退還您對(duì)基本計(jì)劃的捐款。
如果你只在瑞士工作了幾個(gè)月，那么你可能會(huì)免除對(duì)基本計(jì)劃的貢獻(xiàn)，特別是如果你的祖國(guó)與瑞士簽有雙邊協(xié)議。
值得警惕的是：與大多數(shù)西歐國(guó)家一樣，瑞士在法定養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳費(fèi)總額和支出之間的差距越來(lái)越大。將來(lái)福利可能會(huì)減少，所以不要把基本養(yǎng)老金計(jì)劃作為退休收入的唯一來(lái)源。
（2）第二大支柱：公司養(yǎng)老基金
公司養(yǎng)老基金是職業(yè)福利計(jì)劃（ Berufliche Vorsorge / BV（G）-PrévoyanceProfessionelle / PP）的基礎(chǔ)，這是養(yǎng)老金體系的第二支柱。
所有年收入介于25,320瑞士法郎和75,960瑞士法郎之間的員工都有義務(wù)支付該計(jì)劃的捐款。保險(xiǎn)計(jì)劃可以由公司養(yǎng)老金，國(guó)家或私人基金管理。捐款總額隨著年齡的增長(zhǎng)而增加，占總工資的7-18％（2004年）。此外，您可能需要支付幾個(gè)百分比的額外保費(fèi)。
男性可以在65歲時(shí)提取個(gè)人養(yǎng)老金，63歲時(shí)為女性。養(yǎng)老金按照累計(jì)信貸的百分比計(jì)算，由信貸和利息組成。如果從25歲起直到退休，定期向基金支付款項(xiàng)，您有權(quán)領(lǐng)取全額退休金。如果養(yǎng)老基金的條例允許，可以在到達(dá)退休年齡之前提取養(yǎng)老金。
一次性支付您的捐款和利息只能在下列情況下發(fā)生：
如果你離開(kāi)瑞士
如果你成為自雇人士
當(dāng)累計(jì)總額少于一年的付款
（3）第三大支柱：私人養(yǎng)老保險(xiǎn)
所謂的個(gè)人職業(yè)養(yǎng)老金計(jì)劃（第三支柱）通過(guò)稅收減免來(lái)補(bǔ)貼私人養(yǎng)老金儲(chǔ)蓄。會(huì)費(fèi)從應(yīng)稅收入中扣除，只在付款時(shí)征稅。繳款利息不征稅。
支付的養(yǎng)老金數(shù)額取決于所選擇的政策類(lèi)型。有一個(gè)可以從收入中扣除的最大數(shù)額的捐款。這取決于工資和對(duì)其他保險(xiǎn)計(jì)劃的貢獻(xiàn)。這種形式的養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)貼只對(duì)員工有效。
